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為貫徹實(shí)施中國證監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)指引，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)寧夏監(jiān)管局《關(guān)于推進(jìn)轄區(qū)上市公司全面實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的通知》要求，特制定本工作方案（本方案已經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第10次審議通過，董事會(huì)決議公告詳見2012年3月20日《證券時(shí)報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)）。
一、公司基本情況介紹
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公司的法定中文名稱：西北軸承(6.58,0.03,0.46%)股份有限公司
公司法定代表人：張立忠
聯(lián)系地址：銀川市西夏區(qū)北京西路630號(hào)
公司股票上市交易所：深圳證券交易所
股票簡稱：＊ＳＴ西軸
股票代碼：000595
成立日期：1996年4月13日
注冊(cè)資本：216，825，300元
經(jīng)營范圍：工業(yè)制造；軸承加工；經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)；經(jīng)營本企業(yè)所需的原輔材料、儀器儀表、機(jī)械設(shè)備、零配件及進(jìn)口業(yè)務(wù)（國家限定公司經(jīng)營和國家禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外）；經(jīng)營進(jìn)料加工和“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)。
�。ǘ┙M織架構(gòu)
股東大會(huì)：股東大會(huì)是公司Z高權(quán)力機(jī)構(gòu)。公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》，保證股東大會(huì)依法行使重大事項(xiàng)的決策權(quán)，保障股東的合法權(quán)益。
董事會(huì)：公司董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)。公司董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)四個(gè)專門委員會(huì)，專門委員會(huì)均由公司董事、獨(dú)立董事?lián)巍＝⒔∪⒂行?shí)施內(nèi)部控制是公司董事會(huì)的責(zé)任。
監(jiān)事會(huì)：公司監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。對(duì)董事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的情況和公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，并向股東大會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。
經(jīng)理層：經(jīng)理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，根據(jù)《總經(jīng)理工作細(xì)則》，主持公司生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，確保董事會(huì)的各項(xiàng)決策得以有效實(shí)施。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。
公司組織架構(gòu)圖：
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�。ㄈ┙M織領(lǐng)導(dǎo)
1、公司成立“內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組”（以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組），全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施。其組成人員如下：
組長：張立忠
副組長：李樹明
成員：索戰(zhàn)海 李俊賢 崔俊山 孫志強(qiáng)
姚占文 何志剛 肖毅華
2、領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)工作小組（以下簡稱工作小組），具體負(fù)責(zé)內(nèi)部控制制度的建設(shè)工作。
組長：李樹明
副組長：索戰(zhàn)海
成員：公司各部門負(fù)責(zé)人，公司各職能部門至少選派一人參加內(nèi)控建設(shè)的日常工作。
公司可根據(jù)活動(dòng)進(jìn)行情況酌情聘請(qǐng)外部咨詢機(jī)構(gòu)或會(huì)計(jì)師事務(wù)所，為內(nèi)部控制規(guī)范體系實(shí)施工作提供服務(wù)。工作小組辦公室設(shè)在企劃部，負(fù)責(zé)牽頭組織落實(shí)各項(xiàng)工作。
3、成立“內(nèi)部控制規(guī)范體系評(píng)價(jià)工作小組”（以下簡稱評(píng)價(jià)小組），負(fù)責(zé)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作，監(jiān)督檢查公司內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施。評(píng)價(jià)小組成員由相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組確定的內(nèi)審常設(shè)工作人員組成；辦公室設(shè)在審計(jì)監(jiān)察部，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)的監(jiān)督運(yùn)行、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作。
�。ㄋ模┕ぷ髂繕�(biāo)：
1、確保國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；
2、提高公司經(jīng)營效益及效率，提升上市公司質(zhì)量，增加對(duì)公司股東的回報(bào)；
3、合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
4、確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平。
二、內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃
為進(jìn)一步提高管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)規(guī)范運(yùn)作和持續(xù)、健康發(fā)展，根據(jù)寧夏證監(jiān)局的有關(guān)要求，公司已于2011年開展了完善內(nèi)部控制治理專項(xiàng)活動(dòng)，對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行了全面梳理并正在試運(yùn)行階段，結(jié)合前期工作，2012年公司內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃如下：
時(shí)間：2012年3月1日——2012年8月31日。
責(zé)任部門：內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)工作小組
任務(wù)目標(biāo)：
1、確定工作小組中各職能部門除負(fù)責(zé)人以外的常設(shè)工作人員；開展內(nèi)部控制規(guī)范體系實(shí)施的宣傳、教育和培訓(xùn)工作，組織內(nèi)部控制規(guī)范體系各小組工作人員和相關(guān)人員學(xué)習(xí)有關(guān)內(nèi)控規(guī)范制度，參加相關(guān)內(nèi)容的培訓(xùn)；提高對(duì)內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)主動(dòng)執(zhí)行內(nèi)部控制制度的意識(shí)。
2、通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研及座談會(huì)、部門走訪、問卷調(diào)查等形式，風(fēng)險(xiǎn)梳理，收集風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，編制風(fēng)險(xiǎn)清單。
3、結(jié)合企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和配套指引的相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司正在試運(yùn)行的內(nèi)部控制制度及相關(guān)業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行比較，查找內(nèi)部控制缺陷。
4、公司根據(jù)工作需要，如聘請(qǐng)咨詢機(jī)構(gòu)，協(xié)助設(shè)計(jì)內(nèi)部控制總體架構(gòu)，幫助公司識(shí)別內(nèi)部控制存在的薄弱環(huán)節(jié)和主要風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性的設(shè)計(jì)內(nèi)控的重點(diǎn)流程和內(nèi)容；協(xié)助公司開展內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)。
5、落實(shí)整改工作，包括調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置和流程、修訂相關(guān)管理制度、調(diào)配人員等；根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的整改方案，落實(shí)內(nèi)控制度的修訂、機(jī)構(gòu)、人員和崗位的調(diào)整等。
4、檢查整改效果。由領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組成員及各職能部門負(fù)責(zé)人等，檢查內(nèi)部控制整改情況和效果。對(duì)未落實(shí)或落實(shí)不到位的部門在公司進(jìn)行通報(bào)，督促整改。公司將分別于 2012年7月15日、2013年1月15日前，向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)寧夏監(jiān)管局報(bào)告和深圳證券交易所報(bào)內(nèi)部控制實(shí)施進(jìn)展情況。
三、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃
計(jì)劃時(shí)間：2012年9月1日——2012年12月31日。
責(zé)任部門：內(nèi)部控制規(guī)范體系評(píng)價(jià)工作小組
工作任務(wù)：完成內(nèi)部控制體系自我評(píng)價(jià)。
工作內(nèi)容：
1、重點(diǎn)對(duì)資金活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、原料采購風(fēng)險(xiǎn)、存貨管理風(fēng)險(xiǎn)、銷售與收款風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)核算等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域及其相關(guān)業(yè)務(wù)組織開展評(píng)價(jià)，擬定自我評(píng)價(jià)工作方案，工作任務(wù)、評(píng)價(jià)程序、人員組織、進(jìn)度安排、費(fèi)用預(yù)算等。
2、根據(jù)企業(yè)行業(yè)特征、經(jīng)營管理特點(diǎn)等，確定內(nèi)部控制缺陷的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，包括定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)。整理缺陷并進(jìn)行分析，缺陷分為一般、重要和重大缺陷。
3、組織實(shí)施自我評(píng)價(jià)工作。由評(píng)價(jià)工作組通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、業(yè)務(wù)模擬測(cè)試等方式，收集被評(píng)價(jià)單位內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行有效性的依據(jù)，編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行評(píng)價(jià)，編制缺陷評(píng)價(jià)匯總表，提出整改建議，編制整改任務(wù)單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后督促相關(guān)部門及單位落實(shí)整改。
4、編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作組應(yīng)根據(jù)自我評(píng)價(jià)結(jié)果，結(jié)合工作底稿及缺陷評(píng)價(jià)匯總表等資料，圍繞內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素，進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。
四、內(nèi)部控制審計(jì)工作計(jì)劃
計(jì)劃時(shí)間：2012年9月1日——2013年1月31日
責(zé)任部門：負(fù)責(zé)內(nèi)部控制審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所
工作任務(wù)：
1、聘請(qǐng)內(nèi)部控制審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所。
2、配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所做好內(nèi)部控制審計(jì)工作。
3、披露2012年年度報(bào)告的同時(shí)公布會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。
西北軸承股份有限公司董事會(huì)
二〇一二年三月三十日
1017次
